第一章 总则

第一条 为规范学校车辆用油与维修管理，防范“跑冒滴漏”、虚报冒领等风险，堵塞管理漏洞，降低运营成本，提高资金使用效益，保障车辆安全高效运行，结合学校实际，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）及学校相关财务管理制度，落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和过紧日子的要求，特制定本制度。

第二条 本制度适用于学校后勤保障处所有公务车辆的燃油加注、维修保养及相关费用报销等管理活动。

第三条 坚持“预算控制、定点管理、责任到人、公开透明”的基本要求。遵循“事前审批、事中控制、事后监督”的全流程闭环管理原则，做到权责明确、流程规范、数据可追溯、监督到位。

第二章 事前审批管理

第四条 实行用油事前管理。采取定点加油方式，通过公开招标方式，确定信誉良好、价格优惠的加油站作为定点单位，并签订协议。实行“一车一单、对号加油”制度。严禁使用现金等任何其他方式加油。根据车辆核定百公里油耗标准和行驶任务，核定月度加油额度。加油卡充值需由车队申请，后勤保障处根据预算审核后办理。

第五条 实行维修事前审批。所有维修保养必须事前填写《车辆维修保养申请单》。驾驶员需详细说明故障现象及预估维修项目。并分级审批，日常保养/小修（预估费用<500元）： 由车队负责人现场鉴定后审批；中修（预估费用500-2000元）： 经车队负责人确认后，报后勤保障处分管副处长审批；大修/总成更换（预估费用>2000元）：经车队负责人和后勤保障处分管副处长确认后，报后勤保障处处长审批。

车辆在外地或紧急情况下发生故障，须经车队负责人电话同意后先行维修，返回后2个工作日内补办审批手续。

第三章 事中控制管理

第六条 实行用油过程控制。严格执行《公务用车内部结算里程单》，详细记录每次出车里程、事由、地点及用车人签字，作为油耗核算的根本依据。后勤保障处每月核算单车百公里油耗，与核定标准进行比对油耗分析，对异常波动立即调查。

第七条 实行维修过程控制。维修必须在招标确定的定点维修厂进行。维修过程中如需增加维修项目，维修厂须及时告知车队负责人，按程序追加审批。所有更换下的旧配件必须由车队负责人或指定专人回收，并建立旧件台账，作为监督凭证。车辆维修完毕后，由车队负责人与驾驶员共同试车验收，并在《车辆维修保养申请单》上签字确认。

第四章 事后监督管理

第八条 维修费用由后勤保障处专人凭《车辆维修保养申请单》、维修厂正式发票及明细清单，到财务处办理报销结算。严禁驾驶员经手现金。报销凭证必须齐全，包括事前审批单、事后验收记录、正式发票、费用明细清单等，否则财务处有权拒绝报销。

第九条 学校定期对车辆运行费用进行专项审计。对违反本制度，存在公车私用、虚报里程、套取油卡资金、虚增维修项目等行为的，将依法依规追究相关人员责任。

第五章 附则

第十一条 本制度由后勤保障处负责解释。

第十二条 本制度自发布之日起施行。

附表1：